Cine este furnizorul de active virtuale ?

Conform art. 3 din Legea nr. 308 din 22.12.2017 privind prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, furnizorul de servicii privind activele virtuale este persoana fizică sau juridică ce desfășoară, în mod profesional, una ori mai multe activități precum:

a) schimb între activele virtuale și monedele fiduciare;

b) schimb între una sau mai multe forme de active virtuale;

c) transfer de active virtuale;

d) păstrare  și/sau  administrare a  activelor  virtuale  sau  a  instrumentelor  care conferă dreptul de control asupra activelor virtuale;

e)  participare la și prestare de servicii financiare privind oferta unui emitent și/sau vânzarea unui activ virtual;

furnizor de servicii pentru fiducii sau societăți – orice persoană care prestează unor terți, cu titlu profesional, oricare dintre următoarele servicii:

a) constituirea de societăți sau de alte persoane juridice;

b) exercitarea funcției de director sau de secretar al unei societăți, de partener în cadrul unei asocieri sau a unei funcții similare legate de alte persoane juridice ori organizarea ca o altă persoană să exercite astfel de funcții;

c) furnizarea unui sediu social, a unei adrese comerciale, poștale sau administrative și a oricăror altor servicii conexe pentru o societate, o asociere sau orice altă persoană juridică sau construcție juridică;

d) exercitarea funcției de fiduciar în cadrul unei fiducii exprese sau a unei funcții similare în cadrul unei construcții juridice similare ori organizarea ca o altă persoană să exercite astfel de funcții;

e) exercitarea funcției de acționar pe seama unei persoane alta decât o societate cotată pe o piață reglementată care face obiectul cerințelor de divulgare a informațiilor în conformitate cu dreptul Uniunii Europene sau al unor standarde internaționale echivalente ori organizarea ca o altă persoană să exercite o astfel de funcție.

Această categorie de furnizori intră sub incidența măsurilor de cunoaștere a clientelei și de raportare a tranzacțiilor suspecte, având obligația de a preveni utilizarea serviciilor lor pentru spălarea banilor sau finanțarea terorismului (art. 7–10 din Legea nr. 308/2017).

Totodată, furnizorul de servicii pentru fiducii sau societăți este persoana care, cu titlu profesional, oferă terților servicii de creare a societăților, administrare, reprezentare, păstrare a sediilor, exercitare de funcții de fiduciar ori acționar nominal.

Ambele categorii au statutul de entități raportoare, fiind supuse controlului Serviciului Prevenirea și Combaterea Spălării Banilor. Nerespectarea acestor obligații poate atrage răspundere contravențională, administrativă sau penală din aceeași lege, art. 243 Cod penal.

Astfel, legea impune acestor profesioniști o obligație pozitivă de diligență pentru identificarea beneficiarilor efectivi și raportarea operațiunilor suspecte, în scopul protejării integrității sistemului financiar și a interesului public.

În temeiul art. 4, alin. 1/1 din Legea nr. 308 din 22.12.2017, pe teritoriul Republicii Moldova este interzisă activitatea de prestare a serviciilor privind activele virtuale, indiferent dacă aceasta constituie activitatea de bază ori una auxiliară a persoanei fizice sau juridice.

Această interdicție vizează, în special, serviciile de schimb între active virtuale și monede fiduciare, transfer, administrare ori intermediere financiară cu asemenea instrumente. Scopul normei este prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor și finanțării terorismului, întrucât domeniul activelor virtuale prezintă un risc sporit de anonimitate și neidentificare a beneficiarilor efectivi.

Încălcarea acestei interdicții atrage răspundere juridică:
– contravențională, conform art. 263 alin. (9) din Codul contravențional, privind prestarea activităților financiare neautorizate;
– penală, conform art. 241 alin. (1) lit. b) din Codul penal, pentru exercitarea ilegală a unei activități de întreprinzător sau financiare.

Astfel, orice activitate de prestare, intermediere sau administrare a serviciilor legate de active virtuale este nepermisă pe teritoriul Republicii Moldova, până la adoptarea unui cadru legal special de reglementare și autorizare, statul exercitând o obligație pozitivă de protecție a ordinii economice și financiare.